SEBI a simplifié le processus de transmission des valeurs mobilières en introduisant une documentation normalisée, des délais de traitement plus rapides et une conformité facilitée pour les demandeurs. Les actionnaires peuvent consulter la procédure détaillée de transmission et les formulaires prescrits ci-dessous
Le seuil pour les demandes de traitement rapide de la transmission (« QTP ») et la documentation simplifiée sont les suivants :
| Type de détention | Seuil des demandes sous le traitement rapide de la transmission (QTP) (₹ en milliers) | Seuil des demandes sous documentation simplifiée (₹ en lakhs) | Demandes dépassant le seuil de documentation simplifiée (₹ en lakhs) |
| Valeurs mobilières en format papier | 10 | 10 | > 10 |
| Valeurs mobilières en format dématérialisé | 30 | 30 | > 30 |
Remarques :
- La valeur des titres doit être quantifiée par le demandeur sur la base du dernier cours de clôture de ces titres à l’une des bourses reconnues.
- Le QTP s’applique uniquement aux réclamations de faible valeur présentées par des proches immédiats (parents, conjoint, enfants, beaux-parents)
Liste des documents à soumettre
| Article | Document requis du demandeur (dûment signé/exécuté) | QTP | Simplifié | Au-dessus du seuil |
| A | Documents communs (obligatoires dans tous les cas) | |||
| 1 | Formulaire de demande de transmission (Annexe-2); | ✓ | ✓ | ✓ |
| 2 | Dernière liste maîtresse des clients (CML) du compte de démats du demandeur | ✓ | ✓ | ✓ |
| 3 | Certificat de décès vérifiable du détenteur de titres décédé | ✓ | ✓ | ✓ |
| 4 | Certificat de titres/état de compte SOA original | ✓ | ✓ | ✓ |
| 5 | Copie du certificat de naissance ou certificat de fin d’études/ passeport ou Aadhaar attesté par le tuteur (dans le cas où le bénéficiaire/demandeur/héritier légal est mineur) | ✓ | ✓ | ✓ |
| 6 | KYC du tuteur (dans le cas où le bénéficiaire/demandeur est mineur / d’esprit faible) | ✓ | ✓ | ✓ |
| B | Preuve de relation – applicable pour “QTP” | |||
| 7 | Document prouvant la relation entre le demandeur et le détenteur de titres décédé (applicable uniquement si le demandeur est parent, conjoint, enfant ou beau-parent) | ✓ | — | — |
| 8 | Formulaire de demande de transmission-cum-déclaration sur papier libre selon le format spécifié (Annexe-1) | ✓ | — | — |
| C | Indemnité et consentement - applicable pour la catégorie “Simplifié” | |||
| 9 | Acte d’indemnisation notarié indemnisant le RTA / entité cotée/AMC selon le cas applicable. (Annexe-3); Cependant, dans le cas où le demandeur soumet tout document émis par un tribunal ex. Certificat de succession ou testament homologué ou lettre d’administration ou jugement, l’exigence de soumission d’un acte d’indemnité notarié ne s’appliquera pas. | - | ✓ | - |
| 10 | Déclaration sous serment notariée et NOC de tous* les héritiers légaux, confirmant l’identification et la revendication de la propriété légale des titres et aucune objection.(Annexe-4); OU copie de l’acte de règlement familial exécuté par tous les héritiers légaux, dûment attesté par un notaire, un fonctionnaire assermenté, ou accepté et approuvé par un magistrat, un juge ou un tribunal civil. *Dans le cas où le demandeur soumet tout document émis par un tribunal ex. Certificat de succession ou testament homologué ou lettre d’administration ou jugement, l'exigence de soumission d’une déclaration sous serment et NOC de l’héritier légal non requérant ne s’appliquera pas. | - | ✓ | - |
| D | Autres documents - applicable pour la catégorie « Au-dessus du seuil » | |||
| 11 | Déclaration sous serment notariée et NOC de tous* les héritiers légaux, confirmant l’identification et la revendication de la propriété légale des titres et aucune objection. (Annexe-4); *Dans le cas où le demandeur soumet tout document émis par un tribunal ex. Certificat de succession ou testament homologué ou lettre d’administration ou jugement, l'exigence de soumission d’une déclaration sous serment et NOC de l’héritier légal non requérant ne s’appliquera pas. | - | - | ✓ |
| 12 | L’UN quelconque des documents de succession suivants : Copie du testament selon ce qui peut être applicable en vertu de la Loi indienne sur la succession, 1925, ainsi qu’un acte d’indemnité notarié de l’héritier(s)/demandeur(s) auquel les titres doivent être transmis, selon le format spécifié OU Certificat d’héritier légal ou son équivalent délivré par l’autorité pertinente, ce qui signifie une autorité fiscale non inférieure au rang de Tehsildar ou autorité équivalente, ainsi qu’un acte d’indemnité notarié de l’héritier(s)/demandeur(s) auquel les titres doivent être transmis, selon le format spécifié ; OU Copie du certificat de succession ou lettre d’administration ou jugement. | - | - | ✓ |
Notes
- La Société peut, pour les cas dépassant le seuil pour la documentation simplifiée, demander des documents supplémentaires en plus de ceux prescrits par la SEBI, si cela est nécessaire.
- « apostille » désigne un certificat qui authentifie l’origine d’un document public (par exemple, un certificat de naissance, de mariage ou de décès, un jugement, un extrait de registre ou une attestation notariale). Les apostilles ne peuvent être délivrées que pour des documents émis dans un pays signataire de la Convention de La Haye sur l’apostille et destinés à être utilisés dans un autre pays qui est également signataire de la Convention.
- « autorité compétente » aux fins d’un certificat d’hérédité ou certificat équivalent désigne une autorité fiscale d’un rang au moins égal à celui de Tehsildar ou une autorité équivalente.
« certificat de décès vérifiable » désigne :
- un certificat de décès original ou une copie du certificat de décès attestée par le bénéficiaire, sous réserve de vérification avec l’original ;
ou
- copie du certificat de décès dûment attestée par un notaire public, un fonctionnaire d’État ou un premier juge de la Cour de première instance (« JMFC ») ;
ou
- certificat de décès avec code QR (Quick Response)
Dans les cas impliquant le décès d’un investisseur à l’extérieur de l’Inde, un document de « preuve de décès » est délivré par une autorité à l’étranger. Dans ce cas, une copie certifiée conforme du document délivré comme « preuve de décès », certifiée dans le pays de délivrance selon l’une des modalités suivantes sera acceptée :
- un magistrat de cour ou juge ou notaire public dans le pays de délivrance ; ou légalisation par l’ambassade/consulat général de l’Inde dans le pays de délivrance ; ou apostillé ;
ou
- certification par des représentants autorisés de succursales outre-mer de banques commerciales inscrites en Inde/certification par des représentants autorisés de succursales de banques étrangères avec lesquelles les banques indiennes entretiennent des relations de correspondance bancaire.
Si le certificat de décès original est émis dans une langue autre que l’anglais, le demandeur doit également soumettre une copie auto-certifiée de la traduction du certificat de décès en anglais ainsi qu’une copie certifiée conforme du certificat de décès original.
- Les dispositions applicables à la transmission des titres s’appliquent également, mutatis mutandis, aux titres transférés au Fonds de protection des investisseurs (IEPF).